Definición de Lavado de Dinero

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A. Dubey, Lic. en Economía (UNAM)
12/2021

Es una práctica ilícita que trata de transformar una ganancia monetaria de manera ilegal en dinero funcional y apto para ser gastado sin ningún rastro de como ha sido obtenido. En todo el mundo existe una obligación fiscal en la que se deben declarar los ingresos, a partir del hecho de mantener un control en la aportación de impuestos y para detectar actividades delincuenciales, como lo es en el caso del narcotráfico (aunque existen muchos otros delitos como fraudes, corrupción, venta de armas, trata personas por mencionar aquellos que tienen altos índices de acción), donde se obtienen ingresos millonarios.

Para colocar el dinero en circulación y evitar sospechas, se realizan prácticas diversas, que han cambiado con el paso del tiempo tornándose más sofisticadas y creativas, en buena medida, gracias a los avances tecnológicos y la globalización, con lo que el abanico de opciones se amplía así como se dificulta el rastreo.

Métodos tradicionales y modernos que aprovechan brechas legales y sistemas globales

Se suelen usar empresas para ello, siendo la manera clásica. El dinero entra en formato de capital a una compañía para que esta lo introduzca al ámbito legal, en la actualidad ya existen formas en donde se utiliza la tecnología, tal es caso de las criptomonedas, a lo que el dinero se cambia a una moneda virtual, la cual no tiene frontera alguna ni rastro. Por ello, en muchos países se están generando acciones legales con respecto al funcionamiento de las criptomonedas.

En México, donde la corrupción y el narcotráfico son fenómenos cotidianos, se busca evitar el uso del Bitcoin, considerándola una divisa sin ninguna utilidad de cambio/valor, con ello se trata de generar un control en la gran movilidad de las finanzas sociales.

Otra forma de lavar dinero, es a través de transacciones bancarias, creando cuentas de cheques o pasando el dinero entre cuentas. Si bien ya existe un mayor control en acciones financieras en estas instituciones, siguen siendo bastante originales respecto de las formas de manipulación. A veces los delincuentes utilizan prestanombres para abrir cuentas bancarias. Las políticas judiciales y fiscales de ciertos países se enfocan al seguimiento y origen del dinero, así como obligar a declarar cuando se trata de una cantidad grande de dinero introducida a una cuenta determinada.

Las etapas del lavado del dinero

A partir de decenas de análisis a lo largo de la historia, se conocen tres etapas en el proceso de lavado de dinero para su integración al sistema legal y financiero. Cabe destacar que esta actividad existe desde hace tiempo. Se dio a conocer en la época de los años veinte durante la prohibición de alcohol en los Estados Unidos, siendo Al Capone el que destacó por su idea de introducir el dinero que ganaba a lavanderías, motivo por el cual se da el término lavado de dinero:

1 – Colocación. Es el momento en el que se busca crear un activo legal, etapa en la que se invierte o se abre una cuenta, considerada como la instancia de mayor peligro, ya que en muchos los casos es donde rápidamente se atrapa a los delincuentes, en especial cuando buscan introducir una enorme cantidad.

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2 – Estratificación. Si se logra estabilizar el dinero en una cuenta, se da inicio a esta fase, en la que se empieza a distribuir entre cuentas secundarias con el objetivo de evadir el rastreo. Es un momento clave en el que se compran propiedades, se invierte en mercados diversos o se envía el dinero a otras naciones en donde el dinero es seguro, conocidos estos espacios territoriales como paraísos fiscales.

3 – Integración. En esta etapa los fondos ya son parte de la economía. Se transformaron en circulante, inclusive, existen fachadas empresariales que aportan empleo a muchas personas que reciben salario de dinero lavado.

Las leyes antilavados

A modo de protección del sistema financiero y de la economía en general, existen leyes para prevenir este tipo de delitos. Sin duda, los altos ingresos que se obtienen son los que generan la consistencia de estas actividades delincuenciales, que solo se atacan y exterminan si se enfocan bloqueos a las ganancias.

Existe una clasificación de actividades que por su vulnerabilidad requieren declaraciones constantes de sus movimientos financieros a las autoridades, en diferentes países ocurre algo similar, en México y parte de Latinoamérica las categorías de mayor sensibilidad e interacción con el lavado son:

- Bienes inmobiliarios
- Apuestas, sorteos casinos y juegos de apuesta
- Compra y venta de metales preciosos
- Servicios inmobiliarios
- Transportación y custodia de dinero
- Donativos o empresas sin fines de lucro
- Servicios aduanales

Por su parte, los bancos también deben crear reportes al momento de recibir grandes montos a cuentas determinadas. Se han arrestado a gran cantidad de delincuentes y se han descubierto escándalos de corrupción gracias a las investigaciones en el flujo del dinero.

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